外汇局发布《银行外汇业务尽职免责规定》试行通知

**国家外汇管理局关于印发《银行外汇业务尽职免责规定（试行）》的通知**

国家外汇管理局近期发布了关于印发《银行外汇业务尽职免责规定（试行）》的通知，这一规定旨在优化法治化营商环境，进一步明确银行外汇业务审核责任边界，激励银行更好地支持和服务实体经济高质量发展。该规定在2024年12月26日正式印发，并在前期已在广东、上海、深圳进行了试点，得到了银行的积极反馈和欢迎。

《银行外汇业务尽职免责规定（试行）》共四章29条，内容全面而详细。在总则部分，明确规定了该规定的适用范围、免责对象、责任界定和举证责任。免责的对象主要是那些为客户办理外汇业务涉嫌违反外汇管理法律法规，但有证据证明自身已勤勉尽职进行外汇展业的银行。这一规定明确了尽职免责的基本原则，即尽职是免责的前提，银行必须在外汇展业全过程履行“了解客户、了解业务、尽职审查”的职责，有效预防、识别、评估、监测和处置外汇合规风险。

该规定详细梳理并形成了8类尽职免责情形，并明确了每类情形的基本内涵和适用条件。这些情形包括因不可抗力因素导致的客户违规风险、依据金融监管等部门指导意见审慎判别后办理的业务、按照外汇管理规定合理审核并依据第三方专业机构报告作出的业务等。这些规定为执法评议提供了明确的标准，确保了评议的公正性和合理性。

在申述评议程序方面，该规定明确了银行发起申述和国家外汇管理局及其分局审议后提交外汇市场自律机制进行组织评议等环节。其中，是否启动评议由外汇局集体审议决定，地市分局案件启动评议的审议工作由省级外汇检查部门归口管理。这一程序确保了评议的规范性和严谨性，同时也保护了银行的合法权益。

值得注意的是，申述评议程序不计入行政处罚办理期限，这避免了因评议程序导致的处罚办理时间延长，提高了行政效率。同时，规定还明确了银行在申述时应提供充分证据予以证明，确保评议的公正性和准确性。

在具体免责情形方面，规定详细列出了多种情形，如因战争、公共突发事件等不可抗力因素直接导致客户出现违规风险，但银行已按规定履行相关义务并及时报告外汇局的，不追究相关法律责任。此外，对于银行依据金融监管等部门指导意见审慎判别后办理的业务，或按照外汇管理规定合理审核并依据第三方专业机构报告作出的业务，只要银行已审查确认报告不存在显著质量问题，同样不追究相关法律责任。

此外，规定还强调了银行在持续监测交易真实性方面的责任。如果银行在持续监测过程中发现原经办的外汇业务存在涉嫌违反外汇管理法律法规风险，但有证据证明银行在经办时已按规定履行审查义务，并在发现违规风险后已及时报告外汇局并采取加强管理等处置措施的，同样不追究相关法律责任。

在执行外汇便利化政策方面，规定也明确了多种免责情形。例如，当外汇局检查调查发现客户出现违规风险的业务未被银行监测系统预警，但无证据证明银行监测系统存在明显缺陷或人为干预使之未被系统预警时，银行不承担法律责任。这一规定有助于激励银行更加积极地执行外汇便利化政策，提升跨境贸易和投融资便利化水平。

在试点业务和创新业务方面，规定也给予了银行一定的豁免权。对于在先行先试外汇局批准的试点业务、鼓励开展的创新业务中涉嫌违反外汇管理规定，但未造成严重危害后果并及时改正的银行，不追究相关法律责任。这一规定有助于鼓励银行积极创新，推动外汇业务的发展。

然而，规定也明确了不得免责的情形。如果存在证据证明银行自身存在其他违反外汇法律法规规定行为，或者与客户内外勾结共同违规的，银行将不得免责。这一规定确保了尽职免责制度的严肃性和公正性。

在申述评议过程中，外汇局将依法确定其他尽职免责或不得免责情形，并规范行政处罚活动。外汇局对银行涉嫌违反外汇管理规定行为予以立案调查时，将及时向被查银行反馈初步定性和处理意见，并告知其享有提起尽职免责申述的权利。这一规定保障了银行的申述权利，确保了评议的公正性和透明度。

总之，《银行外汇业务尽职免责规定（试行）》的发布和实施，将进一步提升跨境贸易和投融资便利化水平，优化法治化营商环境，激励银行更加积极地支持和服务实体经济高质量发展。这一规定不仅明确了银行外汇业务审核责任边界，还通过详细的免责情形和申述评议程序，确保了评议的公正性和准确性。未来，随着该规定的深入实施，相信将对外汇业务的规范发展产生积极影响。

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